Manual 20 - Realizando o Fechamento/Auditoria/Correção de um arquivo SPED Fiscal

Owned by Jhonatan P. Nascimento
Last updated: Aug 26, 2024 by Usuário SAAM Geral
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Atualizado: 08/03/2024

 Este manual visa orientar o usuário a como realizar um fechamento (auditoria/correções/conferências) completo de arquivos recebido do cliente ou até mesmo de arquivos gerados pelo Sistema de Gestão Contábil de uma Contabilidade.

Acesse o link do passo a passo gravado: https://www.youtube.com/playlist?list=PLAEwg3F6e68CERId0_qCWY75MPq08jjks

Vídeos do treinamento padrão: https://www.youtube.com/playlist?list=PLAEwg3F6e68D7drzvY8mjDoa0YBSLsDhu

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Lista de destaques:

Cartão

Descrição

Cartão

Descrição

IMPORTAÇÃO

Indica a realização de uma importação para o banco de dados do SAAM, incorporando dados externos.

aUDITORIA

Representa a execução de um processo de auditoria no sistema, avaliando a conformidade e precisão dos dados.

CORREÇÃO

Sinaliza a realização de correções no SPED, assegurando a integridade e exatidão das informações.

GERAÇÃO

Indica a geração de dados no sistema SAAM, refletindo a produção ou atualização de informações essenciais.

CRÍTICO

Informa que o processo é crítico em termos de auditoria em arquivos SPEDs, requerendo atenção especial devido à sua importância.

UF

Destaca quando a rotina ou processo é específico de algum estado, destacando a relevância de considerações locais.

  • P2: Processe a malha fina (verificar se existem NFe e/ou CTe não lançados) na Rotina 11.3.2 . As etapas desse item são:

    • Malha fina NF-e;

    • Verificar notas que não pertencem a empresa;

    • Analisar notas de devolução botão "Dev. Entradas";

    • Malha fina CT-e.

  • P3: Sobrescrever as notas de Emissão Própria. Esse passo irá garantir que não haverá diferenças entre o SPED Fiscal e o XML's enviadas a SEFAZ. Use a rotina 8.6 para sobrescrever.

  • P4: Para identificar notas com divergência na situação entre o SPED x SEFAZ (cancelada, normal, denegada) - Rotina 11.3.1.

O passo abaixo necessita das XML de NF-e importados na rotina 11.3.2.

  • P6: Execute a Rotina 6.1 e processa o grupo de auditoria “SAAM-003 - SPED Fiscal - Auditorias e Cruzamentos” e analise as auditorias referente ao SPED Fiscal:

    • P6.1 Analise os documentos de entradas através do cruzamento do SPED Fiscal X NF-e e SPED Fiscal X CT-e.

      • Obs.: Empresas que aproveitam crédito do simples nacional, analise a advertência: A-00140 - Notas de Contribuintes do Simples Nacional

    • P6.2 Verifique a auditoria do SPED Fiscal.

    • Vídeo e Tags: Acesse o Vídeo | aUDITORIA CORREÇÃO CRÍTICO

  • P7: Use o módulo 1.6 - Cadastros para incluir, alterar ou exportar dados de algum registro do SPED Fiscal. Exemplos:

    • 1.6.2.1.1 - Notas Fiscais E/S (C100) - Nesta rotina é possível lançar ajustes de apuração vinculados aos documentos (Registro C195/C197);

    • 1.6.5.1 - CIAP (G110) - Nesta rotina é possível realizar o controle dos créditos dos ativos imobilizados.

  • P8: Use as rotinas 1.7.1.1.1(Resumo por CFOP), 11.6.1 (Relatórios de Escrita Fiscal), 1.7.2.11(Movimentação de Produtos Por Participantes), 1.7.1.1.7.1(Apuração de ICMS> Mostrando o Registro de Origem) entre outras para gerar relatórios. Você pode usar também a rotina 1.7.8 citada no Passo 05.

  • P9: Use a rotinas 1.4.15 (Malha Fiscal (SEFAZ) - Comparativo por Produto entre o SPED x XML), para processar a malha “A numeração sequencial dos itens da EFD não é idêntica à da NF-e ou as quantidades/unidades da EFD não são iguais às da NF-e.“ de acordo com a instrução normativa Nº 0011/2022-GSEFAZ

  • P10: Executar a rotina 1.4.8 para montar uma regra de processamento, afim de auditar o produto informado no arquivo SPED.

  • P12: Calcule o Protege referente ao Crédito Outorgado de acordo com a RCTE - Art. 11, III - Anexo IX ou Redução da Base de Calculo usando o 1.8.5 - Calculando o Protege; 

    • Vídeo e Tags: Em Manutenção | UF: go OPCIONAL

  • P14: Caso necessário estornar crédito de ICMS proporcional as saídas com benefício de acordo com a Instrução Normativa GSF Nº 1237/2015, use o a Rotina 1.8.3.1.

  • P15: Para calcular estorno de vendas com benefícios, como por exemplo a Cesta Básica use o a Rotina 1.8.3.2.

  • P19: GERAÇÃO Gere o SPED Fiscal na rotina 1.2 e valide no PVA, todos os erros que forem apontados pelo PVA podem ser corrigidos no SAAM.

Rotina 1.2 - Geração do SPED Fiscal