Erro PVA: Valor do Registro M105/M505 Incorretos

Erro:

Open

Imagem 1 - Erro PVA

Resolução 1:

O principal motivo que faz retornar esse no PVA, é referente ao aproveitamento de créditos de pessoa física (CPF) dentro do arquivo SPED, segundo a legislação essa prática não é aceita.

Podemos realizar um filtro na rotina 2.7.4 na aba “CPF” deixando selecionados somente os que contem a informação, depois verificar se o CST preenchido é igual a “50” e se há valor de base e valor correspondente ao PIS e COFINS, caso haja, repassar que o mesmo está incorreto. Para isso temos uma correção automática na rotina 2.4.2: C170 > C-00750 > Corrigir Valores de Pis e Cofins (Zerar Valores e Colocar CST = 73) para Participantes Pessoa Física.

Open

Imagem 2 - Filtro 2.7.4

Resolução 2:

Verificar no registro F100 se os valores das bases batem com o valor da operação, geralmente, pelo campo das bases permitirem 4 casas decimais, pode acontecer de ter valor da 3º ou 4º casa decimal, onde ocasiona a diferença. Mesmo o campo das bases permitindo 4 casas decimais, os valores dos mesmos deve estar idêntica ao valor da operação.

Resolução 3:

Verificar se tem lançamentos no F100 com participantes sem cadastro no 0150, pois, para os valores corretos irem para apuração, precisa que o participante esteja cadastrado.

Auditoria A-03152 pode ajudar a identificar participantes sem cadastro.

Correção:

Na rotina 2.4.2, aba do F100 possui correções que podem resolver o problema do cadastro de participantes.

Após resolução do cadastro dos participantes no 0150, é só atualizar a apuração na rotina 2.6.7.1 e passar o arquivo no PVA.