Erro PVA: Valor do Registro M105/M505 Incorretos

Erro:

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Imagem 1 - Erro PVA

Resolução 1:

O principal motivo que faz retornar esse no PVA, é referente ao aproveitamento de créditos de pessoa física (CPF) dentro do arquivo SPED, segundo a legislação essa prática não é aceita.

Podemos realizar um filtro na rotina 2.7.4 na aba “CPF” deixando selecionados somente os que contem a informação, depois verificar se o CST preenchido é igual a “50” e se há valor de base e valor correspondente ao PIS e COFINS, caso haja, repassar que o mesmo está incorreto. Para isso temos uma correção automática na rotina 2.4.2: C170 > C-00750 > Corrigir Valores de Pis e Cofins (Zerar Valores e Colocar CST = 73) para Participantes Pessoa Física.

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Imagem 2 - Filtro 2.7.4

Resolução 2:

Verificar no registro F100 se os valores das bases batem com o valor da operação, geralmente, pelo campo das bases permitirem 4 casas decimais, pode acontecer de ter valor da 3º ou 4º casa decimal, onde ocasiona a diferença. Mesmo o campo das bases permitindo 4 casas decimais, os valores dos mesmos deve estar idêntica ao valor da operação.