Manual 23 - Auditoria GIA - SP

Índice

Introdução

Fonte:

Legislação: https://legislacao.fazenda.sp.gov.br/Paginas/Portaria-SRE-41-de-2024.aspx
Guia de Informação: https://www3.fazenda.sp.gov.br/CAWEB/Account/Login.aspx

Vídeo:

Quando usar a auditoria?

Sempre que houver a necessidade de comparar a escrituração dos documentos fiscais e a apuração dos impostos ICMS e IPI entre as obrigações acessórias GIA-SP e SPED Fiscal.

Objetivo da auditoria?

Detectar divergências e inconsistências na escrituração dos documentos fiscais e na apuração dos impostos ICMS e IPI entre as obrigações acessórias GIA-SP e SPED Fiscal

Para quem é destinada a Auditoria GIA-SP e por que?

A auditoria da GIA-SP é direcionada aos contribuintes de São Paulo que têm a obrigação de entregar essa obrigação acessória. A comparação resultante do cruzamento entre GIA-SP e SPED Fiscal assegura a eliminação de divergências e inconsistências entre os arquivos

Arquivos e ajustes necessários:

SPED Fiscal validado.

Configuração/Parametrização da Rotina

P1 - Utilize a rotina 11.18 para importar o arquivo SPED Fiscal validado.

P2 - Utilize a rotina 7.13.1 para importar o arquivo GIA-SP:

P3 - Utilize a rotina 6.1 acessando a figura SAAM - 007 - Cruzamentos de obrigações para realizar as auditorias da GIA-SP X SPED Fiscal.

P4 - Opções de relatórios das auditorias Exportar as auditorias:
- Excel:

Atualmente, o SAAM permite a auditoria de um arquivo GIA-SP importado. No entanto, é importante ressaltar que o sistema não permite a edição do arquivo GIA-SP diretamente no SAAM.

P5 - Utilize a rotina 7.13.3 para realizar a exclusão da GIA-SP.

Autor:
Lucas Galvao