Manual 15 - Auditando um arquivo Sped Contribuições

Resumo do manual 15:

• Importe o arquivo SPED Contribuições através da rotina 2.1.1 (Importar Escrituração);

• Acesse a rotina 2.7.3.2 e confira se as notas fiscais tem itens (C170), caso não tenha, importe os itens por meio da rotina 8.1;

• Acesse a rotina 10.4.2 para analisar relatórios de comparação do SPED Fiscal x PIS/COFINS e verifique se existe alguma divergência entre os valores;

• Acesse a rotina 10.4.1 caso seja encontrada alguma divergência no relatório de comparação apurado; acima. Através dessa rotina, será possível corrigir as divergências apontadas;

• Acesse a rotina 2.7.1.3 - Apuração por CFOP - Essa rotina aponta relatórios relacionados aos CFOPs;

• Abra a rotina 2.7.2.2 - Classificação dos Produtos com NCM de Acordo com a TIPI - A rotina analisa o CFOP e as suas descrições;

• Após seguir os passos citados acima, abra a rotina 2.4.1 para realizar auditorias automáticas;

• Após realizar as auditorias automáticas, acesse a rotina 2.4.2 para efetuar as correções automáticas no SPED Contribuições;

• A rotina 2.7.4 oferece Conferências/Relatórios/Correções de Documentos Fiscais, o que permite realizar análises consistentes;

• As rotinas da 2.6 tratam de cadastros e lançamentos e são muito importantes nesse processo. A rotina 2.6.7.1 é uma das mais utilizadas, pois é referente ao bloco M, apuração de PIS/COFINS, permitindo lançar ajustes;

• Acesse os relatórios gerais da rotina 2.7 que são utilizados para conferência. A rotina 2.7.4 é uma das mais utilizadas, pois traz Conferência/Relatórios/Correções de Documentos Fiscais;

• Acesse a rotina 2.4.4 - referente a Redução de ICMS da Base de Cálculo;

• Por fim, acesse a rotina 2.2 e gere o SPED Contribuições.

Manual 15 completo:

Passo 1: Importar o arquivo SPED Contribuições entregue pelo cliente ou gerado pelo sistema de gestão da empresa através da rotina 2.1.1 (Importar Escrituração).

Passo 2:  Vale ressaltar que a Legislação do SPED Contribuições exige que todas as notas fiscais devem ter seus itens (C170),por esse motivo confira se os itens estão presentes no arquivo contribuições por meio da rotina 2.7.3.2.

Passo 3: Para importar os itens das notas, use a rotina 8.1.

Passo 4: Compare os dados do SPED Fiscal e Contribuições utilizando a rotina 10.4.2.

• Obs.: É necessário o arquivo SPED fiscal importado para dentro do SAAM

Passo 5: Audite o SPED utilizando a rotina 2.4.1.

Imagem 3: Auditórias automáticas.

Passo 6:  utilize a rotina 2.7.4 para realizar correções em lotes, conferência e elaborar relatórios personalizados. 2.7.4 - Conferência/Relatórios/Correções de Documentos Fiscais

Passo 7:  Consulte dados nas principais rotinas do SPED Contribuições

• 2.6.1.1 - Reg. de Abertura do Arquivo (0000).

• 2.6.1.4 - Regime de Apuração (0110). 2.6.1.4 - Regime de Apuração (0110)

• 2.6.1.10 - Produtos e Serviços (0200).

• 2.6.1.15 - Composição das Receitas do Período (0900). 2.6.1.15 - Composição das Receitas do Período (0900)

• 2.6.2.2 - Notas de Prestação de Serviços (A100).

• 2.6.3.2 - Notas Fiscais (C100)

• 2.6.3.3 - Consolidação de NF-e - Vendas (C180)

• 2.6.4.2 - Notas Fiscais de Transporte (D100)

• 2.6.5.2 - Demais Doc. e Oper. Geradoras de Contribuição e Créditos (F100)

• 2.6.5.3 - Bens Incorp. ao Ativo Imob. - Créditos com Base em Depreciação/Amortização (F120)

• 2.6.7.1 - Apuração PIS/COFINS

Passo 8:  Use as rotinas abaixo para gerar relatórios:

• 2.7.1.1 - Resumo da Apuração

• 2.7.1.2 - Apuração por CST

• 2.7.1.3 - Apuração por CFOP (Dica: Quarta opção) - Essa rotina aponta relatórios relacionados aos CFOPs

• 2.7.2.2 - Classificação dos Produtos com NCM de Acordo com a TIPI - A rotina analisa o CFOP e as suas descrições

• 2.4.1 - auditorias automáticas

• 2.4.2 - realizar correções automáticas

• 2.7.2.1 - Alíquotas e CST de PIS/COFINS na Entrada/Saída

• 2.7.4 - Conferência/Relatórios/Correções de Documentos Fiscais

Passo 9: Gere o SPED Contribuições na rotina 2.2 e valide no PVA.