4Esse Esse manual objetiva mostrar de maneira simples e objetiva como é realizado o cálculo de ICMS de S.T (Situação Tributária) na rotina 1.8.6 - Calcular ICMS S.T.
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Primeiramente vamos acessar a rotina 1.8.6 - Calcular ICMS S.T conforme a imagem 1 ou imagem 2. É possível também acessar a rotina pelo campo de pesquisa “Pesquisar Rotina” inserindo a descrição da rotina ou número da rotina.
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Imagem 1: Acessar a rotina pela árvore de acesso
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Imagem 2: Acessar a rotina pelo número da rotina.
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Para efetuarmos o cálculo de ICMS S.T, devemos importar os XMLs usando a rotina 8.2 - XMLs NFe - Validações e Cruzamentos de Informações, ou use a maneira alternativa de acessar a rotina conforme mencionado abaixo.
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Imagem 3: Configurações da rotina.
1° Campo - Se a empresa for do Simples Nacional, selecionar a opção
.
2° Campo - Se for calcular o Protege, informe a aliquota(somente número) e selecione o campo para ativar essa função e clique em salvar
3° Campo - Se for usar a descrição do NCM, quando for processar o cálculo, deixar a opção marcada
4° Campo - Se houver itens duplicados, deixar a opção marcada
5° Campo - Com essa opção
6° Campo- Se essa opção
7° Campo- Se a opção
8° Campo- Com essa opção
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- Após clicar em SIM, verifique a coluna Operação que trará a informação dos NCMs que tem o vinculo com o CNPJ que vai ser feito o cálculo.
- Observe a coluna Pauta, e caso necessário, selecione o campo e deixe selecionado somente os NCMs que tem Pauta. Com a seleção marcada será considerado o MVA/Pauta quando processarmos o cálculo.
Calcula empresa normal, simples, cte
Para o simples nacional: calcula ICMS. Se não for pega a destacada.
Pauta: pega um valor
10 produtos - cada produto custa x reais estipulado pelo governo
se não marcar por pauta
Para descobrir o ICMS: pega o valor do item * aliq = ICMS
Para descobrir o valor ICMS ST sem pauta (base total * ivaPauta%) * aliq
com pauta: item*fator*pauta
RES = 17% * icms
sem pauta para achar o valor do ICMS ST:
base total * IVApauta%
* aliquota
Com a opção do protege(somente se tiver marcado o campo Simples ativado) marcado
debito: base + (base * IVA%) * aliqProtege
credito: base * valorProtege%
valor do protege (debito - credito)
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| Info |
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Vamos entender como funciona o cálculo de Situação Tributária. |
- Como calcular o ICMS de uma empresa do Simples Nacional que tenha ST?
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O cálculo ICMS será:
ICMS = valor do item * Aliquota
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O cálculo ICMS ST sem pauta será:
ICMS_ST = (base total * IVA/PAUTA)/100 * Aliquota
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O cálculo ICMS ST com pauta será:
ICMS_ST_com_pauta = ((item * fator * pauta)* 17 /100) * ICMS
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- Como encontrarmos o valor do Protege precisamos ter o valor dos débitos e créditos. Vale ressaltar que a opção deve estar marcada e informada a Alíquota, conforme mencionado anteriormente na seção de Configurações.
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Para cálculo do Débito temos:
DÉBITO = base + (base) * (IVA)/100)) * AliquotaProtege
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Para cálculo do Crédito temos:
CRÉDITO = (base * valorProtege)/100
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Para encontrarmos o Protege, faz-se:
PROTEGE = CRÉDITO - DÉBITO
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- Para encontrarmos o Valor do Desconto do Protege, temos:
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VALOR_DESCONTO =
valor do IPI
valor CTe por nota
valor total do produto nota / soma dos produtos transportados pelo frete *valor do frete
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- Para encontrarmos o valor do
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- CTe por item, temos:
VALOR_CTe = (valor do item / valor total dos produtos da nota) * valor do frete da nota) * aliq%
valor do ST por item
aliquota/100
VALOR_ST_POR_ITEM = (valor do item / valor total do item da nota) * valor do cte da nota
* (100 +
ivaPautaIVAPauta) / 100 *
aliqInternaaliquota Interna / 100
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- Para encontrarmos o valor do ICMS
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- por item do CTe
VALOR_ICMS_POR_ITEM_DO_CTe = ((valor do item / total do produto da nota) * valor
doCTe)
*
aliq%
Valor do ST
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aliquota / 100
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- Para encontrarmos o valor da ST do CTe, faz-se:
VALOR_ST_CTe = VALOR_ST_POR_ITEM - ICMS_POR_ITEM_DO_CTe
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com a opção desmarcada
unica diferenca é que vai calcular o ICMS
vai usar a reduzida caso tenha preenchida, caso não, usa-se a aliq interna
reprocessar apos a inserção
cadastro excessoes NCM - retira NCM
fator de conversão:
Esse manual visa demonstrar de forma prática as funcionalidades da rotina 1.7.7 para cálculo do inventário. A rotina permite a criação de inventários anuais ou de períodos específicos determinado pelo cliente, para realizar o inventário realize os passos a seguir:
Chame a atenção do usuário
1º Passo: deixe os passos com em vermelho Por padronização, atente-se ao importar todos os SPED's do ano. VERIFICAR ESSE GIF
(imagem/gif)
Imagem 1: Rotina 1.1.1 - Importar Escrituração (use títulos para imagens/Gif)
2º Passo: No SPED Fiscal as notas de vendas da empresa por padrão estão sem os produtos (Registro C170). Para resolvermos isso, vamos importar os produtos usando a rotina 8.6 conforme demonstrado na imagem 2.
Após os XML’s importados, clique no botão(SPED) Inserir itens/notas de emissão própria no Sped Fiscal.
Imagem: 2 - Rotina 8.6
Passo 03:
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Passo 04: Vamos acessar a rotina 1.7.7 para gerar o inventário fiscal (calculado sobre os arquivos SPED's) da empresa. A rotina é dividida em 7 abas que devem ser configuradas individualmente sendo necessário passar obrigatoriamente por todas elas.
1ª Passo: Período Aba "Período": Nessa aba você deverá informar o período Inicial e Final para o cálculo do inventário. Geralmente o período inicial é sempre o mês 01/ano.
Imagem 3: 1.7.7 - Movimentação
2ª Passo: Inventários: Nessa aba você deve informar o inventário inicial que será a contagem do ano anterior. Observe a imagem como a aba deve ficar configurada.
Imagem 4: 1.7.7 - Movimentação
3ª Aba CFOP’s: Nessa aba você deve informar as operações (compra, venda, devolução, bonificação, ativo imobilizado, etc...) que serão consideradas no cálculo do inventário. As operações selecionadas para o cálculo do inventário devem ficar na tabela do lado direito. Do lado esquerdo, ficará os CFOP’s que não entrarão ou não serão considerados na análise do inventário.
Imagem 10: 1.7.7 - Movimentação
Após processar a Simulação de Inventário, será exibido a tela abaixo. Esta tela é dividida em três áreas: 1º Gera o inventário em PDF, 2º Gera o Inventário em Excel e 3º Insere o inventário em um arquivo sped fiscal.
Imagem 11: 1.7.7 - Movimentação
Após a inserção, vamos reprocessar a operação para que possa ser aplicado os cálculos. Para isso…
| Tip |
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Pronto! Agora você está está por dentro da rotina de |
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como Calcular ICMS S.T no SAAM. 😃 |
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| Info |
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Autor:
Lucas Galvão
Auxilio técnico:
Ricardo Martins.
Revisão textual:
Jhonatan Peixoto