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Manual - Calculadora da Reforma Tributária

Manual - Calculadora da Reforma Tributária

Índice

Introdução

Fonte:

Vídeo:

https://youtu.be/link-do-video-treinamento

Quando usar a calculadora?

"Quando utilizar a Calculadora da Reforma Tributária?

  • Ao planejar os impactos financeiros e a carga tributária na transição de 2026 a 2033

  • Ao precisar comparar a escrituração atual (ICMS, PIS, COFINS, IPI) com os novos impostos (IBS, CBS e IS)

  • Antes de tomar decisões estratégicas de precificação ou repasse de custos de produtos

Objetivo da calculadora?

"Objetivo da Calculadora da Reforma Tributária:

  • Identificar e simular o aumento, redução ou neutralidade da carga tributária com base no histórico do SPED

  • Garantir previsibilidade financeira durante todos os anos de transição do novo modelo

  • Melhorar a eficiência na tomada de decisão estratégica com o auxílio de Diagnóstico via Inteligência Artificial (IA)

Para quem é destinada a Calculadora da Reforma Tributária e por quê?

Quem deve usar a Calculadora da Reforma Tributária?

  • Analistas fiscais, tributaristas, contadores e gestores financeiros

  • Empresas que precisam garantir conformidade e prever os custos da transição fiscal

Por quê?

  • Eliminar o cálculo manual complexo das regras de transição entre os sistemas antigo e novo

  • Garantir precisão e segurança na apuração de débitos e créditos de IBS e CBS baseados nos XMLs e SPEDs reais da empresa

Arquivos e ajustes necessários:

  • SPED Fiscal e SPED Contribuições importados e validados no sistema

  • P1 - Certifique-se de que todos os arquivos do SPED Fiscal e Contribuições do período desejado foram importados com sucesso na Central de Importação. O sistema validará a completude desses meses automaticamente.
    (Imagem da Central de Importação)

  • P2 - Fique atento aos alertas da tela: O sistema verificará notas de emissão própria sem itens (que não farão parte do cálculo) e eventuais falhas nos SPEDs.

Configuração/Parametrização da calculadora

  • P3 - Na tela da Calculadora da Reforma Tributária, defina o Período de Análise selecionando a Data Inicial e Data Final.
    (Imagem da seleção de datas)

  • P4 - Preencha as estimativas de Alíquotas:

    • CBS (%) e IBS (%)

    • IS (%) (Imposto Seletivo) - Apenas caso a opção Indústria / Equiparada seja marcada.

  • P5 - Defina os Regimes e Enquadramento:

    • Selecione se a empresa se enquadra em Bares e Restaurantes (redução de 40%).

    • Selecione se a empresa é Indústria / Equiparada.

    • Marque os Anexos da LC 214/2025 aos quais os produtos da empresa pertencem (ex: Alimentação, Saúde, Medicamentos, Agropecuário, etc).
      (Imagem da seleção de regimes e anexos)

  • P6 - Opções de relatórios da calculadora. Exportar os resultados:

  • Excel:
    O sistema irá gerar um arquivo contendo 4 abas completas de auditoria:

    1. Resumida: Consolidação dos totais e detalhamento por produto.

    2. Crédito: Detalhe das notas de entrada (tipo_operacao = 0) com as alíquotas efetivas de crédito e comparativos de Simples Nacional.

    3. Débito: Detalhe das notas de saída (tipo_operacao = 1) evidenciando base e valores devidos.

    4. Transição: Mapa de evolução financeira ano a ano (2026 a 2033).
      (Imagem da planilha Excel gerada)

Atualmente, a calculadora permite a simulação estática com base nos arquivos importados. No entanto, é importante ressaltar que o sistema atualizará os cálculos sempre que os parâmetros da tela forem modificados e reprocessados.

Autor: SAAM Documentation Team

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