Os registros componentes dos Blocos “M” são escriturados na visão da empresa (Consolidado), diferentemente dos registros informados nos Blocos “A”, “C”, “D” e “F” que são informados na visão de cada estabelecimento da pessoa jurídica que realizou as operações gerados de contribuições sociais ou de créditos.
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Ao atualizar os dados de Receitas Isentas, não Alcançadas pela Incidência da Contribuição, Sujeitas a Alíquota Zero ou de Vendas com Suspensão, o usuario pode optar em não atualizar ou atualizar com base na rotina de tributação por produto(2.9.1) ou simplesmente atualizar conforme o arquivo digital, nesse caso as naturezas estarão vazias, pois o SPED contribuições não tem nenhum local com essas informações.
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Para lançamento de créditos temos o lançamento manual(1ª) e para ajuste de devoluções de entrada temos um botão especifico(2ª):
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| Note |
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tenha atenção ao secionar a linha do M100/M500, nesse exemplo foi selecionado a linha do PIS |
1.3.1 - Lançamento de ajustes de devolução de entrada
1ª - Verifique a necessidade de considerar CFOP 1949/2949 e 5927.
2ª - Confira se o registro M100 está de acordo com o seu lançamento.
3ª - Confira as notas e desmarque na coluna “Lançar Ajuste?“ se não desejar considerar o ajuste.
4ª - Clique no primeiro botão e confira os valores lançados.
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O ajuste de débito segue o mesmo passo a passo do lançamento de crédito:
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1ª - Confira se o registro M100 está de acordo com o seu lançamento.
2ª - Confira as notas e desmarque na coluna “Lançar Ajuste?“ se não desejar considerar o ajuste.
3ª - Clique no primeiro botão e confira os valores lançados.
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